Indicadores de Desempenho de Auditoria
publicado
04/11/2020 09h41,
última modificação
02/09/2024 13h14
Resolução CSJT 371/2023 - Programa de Qualidade de Auditoria da JT
| INDICADOR 1 |
Cumprimento das auditorias e consultorias do Plano Anual de Auditoria (PAA) |
| Objetivo |
Avaliar a quantidade de auditorias (avaliações) e consultorias realizadas durante o exercício em comparação ao programado no Plano Anual de Auditoria (PAA) |
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
| Meta |
80% |
|
|
|
| Resultado |
69% (parcial) |
|
|
|
| INDICADOR 2 |
Cumprimento dos monitoramentos do Plano Anual de Auditoria (PAA) |
| Objetivo |
Avaliar a quantidade de monitoramentos realizados durante o exercício em comparação ao programado no Plano Anual de Auditoria (PAA)
|
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
| Meta |
80% |
|
|
|
| Resultado |
|
|
|
|
| INDICADOR 3 |
Cumprimento dos Prazos Programados no Plano Anual de Auditoria (PAA) |
| Objetivo |
Avaliar se o prazo despendido para desenvolver os trabalhos de auditoria (avaliação) e consultoria foram compatíveis com os prazos previstos no PAA |
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
| Meta |
80% |
|
|
|
| Resultado |
|
|
|
|
| INDICADOR 4 |
Horas de Treinamento |
| Objetivo |
Avaliar o alcance do mínimo de 40 horas de capacitação ao ano por cada servidor lotado na unidade de auditoria interna |
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
| Meta |
100% |
|
|
|
| Resultado |
|
|
|
|
| INDICADOR 5 |
Atendimento pela gestão das deliberações decorrentes de auditoria |
| Objetivo |
Avaliar o atendimento pela gestão das deliberações de auditoria monitoradas no exercício |
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
| Meta |
70% |
|
|
|
| Resultado |
|
|
|
|
| INDICADOR 6 |
Monitoramento Contínuo |
| Objetivo |
Avaliar o grau de aderência dos trabalhos de auditoria (avaliação) e de consultoria previstos no PAA, às especificações de qualidade definidas nos respectivos questionários de monitoramento contínuo |
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
| Meta |
70% |
|
|
|
| Resultado |
|
|
|
|
| INDICADOR 7 |
Maturidade da Unidade de Auditoria Interna |
|
Avaliar o grau de maturidade da unidade de auditoria interna em relação às Atividades Essenciais relacionadas aos níveis 2 (Infraestrutura) e 3 (Integrado) do Modelo de Capacidade de Auditoria Interna (IA-CM) |
|
2025 |
2027 |
2029 |
2031 |
| Meta |
20% |
|
|
|
| Resultado |
|
|
|
|
