A12.Elaborar Matriz de Responsabilização(Fiscalização)
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Objetivo
Identificar os responsáveis que contribuíram ou deram causa ao ato administrativo objeto do achado.
Responsável
responsável(is) pela fiscalização.
Entrada
Matriz de achados.
Saída
Matriz de Responsabilização.
Atividades
- Elaborar a Matriz de Responsabilização apenas se o achado tratar-se de fraude, dano ao Erário ou ilegalidade grave;
- Identificar o(s) responsável(eis) (nome, cargo, CPF e endereço);
- Identificar o período de exercício do(s) responsável(eis) que deram causa ao achado;
- Identificar a conduta do(s) responsável(eis): ação ou omissão, culposa ou dolosa;
- Informar o parâmetro legal que o(s) responsável(eis) deveria(m) ter observado (leis, normas, jurisprudência, regulamentos, entendimentos doutrinários etc);
- Identificar as evidências que a conduta do(s) responsável(eis) contribuiu(ram) significativamente para o achado;
- Determinar o grau de reprovabilidade da conduta do responsável(eis).