João Pessoa, 02/07/2021 1
2 – IDENTIFICAÇÃO 3 – ANÁLISE 4 – AVALIAÇÃO
ID RISCO PROBABILIDADE IMPACTO NÍVEL APETITE RESPOSTA
1 Registro em classificação equivocada
Baixa (5% a 10%) Alto (15% a 20%)
8
Aceitável
Aceitar
2 Material chegou no Tribunal em setor diverso do CMP
Muito Baixa (<5%) Alto (15% a 20%)
4
Oportuno
Aceitar
3 Atraso no pagamento por falta de devida instrução
Muito Baixa (<5%) Muito Baixo (<5%)
1
Oportuno
Aceitar
4 Erro no processo de liquidação (cálculos)
Muito Baixa (<5%) Alto (15% a 20%)
4
Oportuno
Aceitar
5
Despacho equivocado na OD Muito Baixa (<5%) Alto (15% a 20%)
4
Oportuno
Aceitar
6 SIAFI for a do ar
Muito Baixa (<5%) Muito Baixo (<5%)
1
Oportuno
Aceitar
7 Pagamento a fornecedor diverso
Muito Baixa (<5%) Muito Alto (>20%)
5
Oportuno
Aceitar
8 Não obedecer à ordem cronológica das notas fiscais atestadas no pagamento
Média (10% a 20%) Baixo (5% a 10%)
6
Aceitável
Aceitar
9 Dificuldade de idenficação da conta bancária do fornecedor
Muito Baixa (<5%) Baixo (5% a 10%)
2
Oportuno
Aceitar
10 Classificação contábil inadequada na apropriação
Muito Baixa (<5%) Alto (15% a 20%)
4
Oportuno
Aceitar
11 Não conformidade da regularidade fiscal
Muito Baixa (<5%) Muito Baixo (<5%)
1
Oportuno
Aceitar
12
Muito Baixa (<5%) Alto (15% a 20%)
4
Oportuno
Aceitar
13 Falha na conciliação entre balancetes
Média (10% a 20%) Alto (15% a 20%)
12
Inaceitável
Migar
14 Ausência de comunicação quando da idencação de uma inconsistência
Muito Alta (>30%) Muito Alto (>20%)
25
Absolutamente Inaceitável
Migar
15 Falha na geração de Informações para posterior Registro Contábil pela SPF
Muito Baixa (<5%) Alto (15% a 20%)
4
Oportuno
Aceitar
16 Falha na Elaboração da Minuta do Termo de Transferência /Doação
Baixa (5% a 10%) Alto (15% a 20%)
8
Aceitável
Aceitar
17 Falha no Registro de baixa do bem no SCMP
Muito Baixa (<5%) Alto (15% a 20%)
4
Oportuno
Aceitar
PODER JUDICIÁRIO
JUSTIÇA DO TRABALHO
TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 13ª REGIÃO
PROCESSO DE TRABALHO: [ELABORAÇÃO DE DEMONSTRATIVO CONTÁBIL]
GESTOR DO RISCO: [Diretor da SPF]
CICLO [N] - DATA CONCLUSÃO DA ANÁLISE 01/07/2021
1 – ESTABELECIMENTO DO CONTEXTO: [Chegada de bens de consumo/permanentes ou Desfazimento de bens – Demonstravo consolidado]
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João Pessoa, 02/07/2021 1 de 2
5 – TRATAMENTO 6 – MONITORAMENTO
RISCO AÇÃO RESPONSÁVEL DATA PREVISTA SITUAÇÃO OBSERVAÇÃO
Ausência de comunicação quando da idencação de uma inconsistênci
a
CMP/SPF/CEDB Mensal/Ação connuja
Em Andamento
Falha na conciliação entre balancetes CMP/SPF Mensal/Ação connuja
Em Andamento
Siglas:
CMP - Coordenadoria de Material e Patrimônio
SPF – Secretaria de Planejamento e Finanças
CEDB – Comissão Especial de Desfazimento de Bens
Proad – Sistema de Protocolo Administravo
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JUSTIÇA DO TRABALHO
TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 13ª REGIÃO
PROCESSO DE TRABALHO: [ELABORAÇÃO DE DEMONSTRATIVO CONTÁBIL]
GESTOR DO RISCO: [Diretor da SPF]
CICLO [N] - DATA CONCLUSÃO DA ANÁLISE 01/07/2021
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1)A geraçao do Proad relavo aos balancetes
mensais (consumo e permanente) pela CMP,
após a analise e registro pela SPF, deverá
obrigatoriamente retornar ao CMP com as
informações pernentes (sucesso no registro
ou vícios a serem sanados); 2)A unidade (CMP/
SPF/CEDB) que detectar inconsistência na
informação, deverá convocar imediatamente
uma reunião com os atores envolvidos com
vistas ao saneamento; 3) Ulizar no Proad os
serviços de alertas e observações sempre que
necessário.
A geraçao do Proad relavo aos balancetes
mensais (consumo e permanente) pela CMP,
após a analise e registro pela SPF, deverá
obrigatoriamente retornar ao CMP com as
informações pernentes (sucesso no registro
ou vícios a serem sanados).